Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы транспортного налога для пенсионеров Московской области в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Обязательство по уплате налога на транспорт всеми владельцами ТС регламентировано на уровне федерального законодательства. Однако правила его расчета, а точнее используемые значения ставок, устанавливаются властями регионального уровня. В результате два человека, владеющие абсолютно одинаковыми автомобилями, но проживающие на территории различных субъектов страны, могут платить разную сумму налога.
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Льготы для работающих пенсионеров
Россияне, сочетающие пенсию и активную трудовую деятельность, теряют право на многие льготы. При этом закон гарантирует им право получить у работодателя дополнительные дни отпуска «за свой счет» в любое время.
| Кому предоставляется отпуск | Кол-во дней |
| Пенсионерам по возрасту | 14 |
| Участникам ВОВ | 35 |
| Инвалидам | 60 |
Льготу оформили, но квитанции продолжают приходить: что делать?
Может возникнуть ситуация, что пенсионер получил освобождение от автомобильного налога, но ему продолжают приходить квитанции на его оплату.
Такой случай ни в коем случае нельзя пускать на самотек и игнорировать требования налогового органа. Ведь в случае неуплату последует судебное решение, и деньги с карты либо счета пенсионера будут списаны автоматически!
При возникновении такой ситуации необходимо найти решение налогового органа о предоставлении льготы, и с ним обратиться в ФНС. Сделать это можно любым доступным способом — при личной явке в госорган либо через личный кабинет на сайте ФНС.
Работник должен разобраться, по какой причине продолжает начисляться налог, и если произошла ошибка — сделать перерасчет.
Регионы без налоговых льгот на ТС
На налоговые преференции не могут рассчитывать пенсионеры и предпенсионеры некоторых регионов России, а также жители Москвы и Севастополя.
Наличие ТС для вышедших на пенсию граждан предусматривает налоговые сборы в полном объеме без каких-либо скидок в следующих территориальных регионах страны:
- Приморье;
- Камчатском крае;
- Бурятии;
- Алтае;
- Ингушетии;
- Кабардино-Балкарии;
- Калмыкии;
- Коми;
- Крыму;
- Мордовии;
- Якутии;
- Алании;
- Татарстане;
- Тыве;
- Чечне;
- Чувашии.
К субъектам, не вошедшим в программу льготного налогообложения ТС, принадлежащих пенсионерам и предпенсионерам, относятся Московская область и регионы, куда вошли области следующих административных центров:
- Волгограда;
- Воронежа;
- Иваново;
- Калининграда;
- Калуги;
- Курска;
- Омска;
- Пензы;
- Пскова;
- Ростов-на-Дону;
- Саратова;
- Смоленска;
- Твери;
- Тюмени;
- Ульяновска.
Если пришел налог на проданный автомобиль
Если дорожный сбор поступает на ваше имя, это означает, что транспортное средство по-прежнему зарегистрировано на ваше имя; обязанность по уплате PK несет владелец, чье транспортное средство зарегистрировано в Мредо в Гибдд, Гимс, Гостехнадзоре, Фавт (Росавиция) и других классификационных органах. Владелец транспортного средства несет ответственность за его регистрацию. Новый владелец может не спешить с перерегистрацией.
Ведь в противном случае сотрудники SDOE предупреждают о необходимости смены владельца в течение 10 дней.
На регистрационные действия могут быть наложены ограничения, и дело будет недолгим. Новый владелец найдет вас и возместит ТК. В противном случае разрешение на регистрацию транспортного средства должно быть снято. Тогда, начиная со следующего месяца, налог взиматься не будет.
Ставки транспортного налога в Москве в таблице
Правила взимания транспортного налога в Московской области опубликованы в Законе №. Согласно этому нормативному документу, установлены следующие ставки, которые взимаются в рублях за один двигатель
| Коэффициент | Налоговый сбор |
| 7 | Легковые автомобили с мощностью двигателя не более 20 л.с. |
| 12 | Легковые автомобили с двигателями мощностью до 100 л.с. |
| 15 | Легковые автомобили с двигателями мощностью 20-35 л.с. |
| 15 | Автобусы с двигателями мощностью до 110 л.с. |
| 15 | Грузовые автомобили с двигателями мощностью до 100 л.с. |
| 25 | Автомобили с двигателями от 100 до 125 л.с. |
| 25 | Другие колесные или гусеничные транспортные средства. |
| 25 | Снегоходы и сани с двигателями мощностью до 50 л.с. |
| 26 | Автобусы с двигателями мощностью до 110 л.с. |
| 26 | Грузовые автомобили с двигателями мощностью до 100-150 л.с. |
| 35 | Кубатурные легковые автомобили с двигателями мощностью 125-150 л.с. |
| 38 | Грузовые автомобили с двигателями мощностью 150-200 л.с. |
| 45 | Легковые автомобили с двигателями мощностью 150-175 л.с. |
| 50 | Легковые автомобили с двигателями мощностью 175-200 л.с. |
| 50 | Мототранспортные средства мощностью более 35 л.с. |
| 50 | Мотоциклы и снегоходы мощностью более 50 л.с. |
| 55 | Автобусы мощностью более 200 л.с. |
| 55 | Грузовики мощностью от 200 до 250 л.с. |
| 65 | Автомобили мощностью от 200 до 225 л.с. |
| 70 | Грузовики мощностью свыше 250 л.с. |
| 75 | Автомобили мощностью 225-250 л.с. |
| 150 | Легковые автомобили мощностью более 250 л.с. |
Помимо налоговой ставки, при расчете налога на автомобиль необходимо учитывать и коэффициенты роста. Они применяются к автомобилям премиум-класса, средняя цена которых превышает 3 миллиона рублей. Список таких моделей ежегодно публикуется на сайте Министерства финансов.
Какие льготы на транспортный налог действуют сейчас?
Транспортный налог — один из налогов, устанавливаемых на автомобиль в России. Для различных категорий владельцев действуют определенные налоговые льготы.
В Москве, например, люди, которые имеют право на налоговую льготу, могут снизить свою оплату налога на 50%, если они подтвердят свое право на льготу. Это касается ветеранов, инвалидов первой, второй и третьей групп, а также тех, кто имеет право на социальную льготу и проживают на территории Москвы.
Какие устройства попадают под определенные категории и получают льготу по налогу? Обычно владельцы легковых автомобилей получают льготные условия, в то время как обладатели грузовой техники, пассажирских машин и автобусов не получают такие льготы.
В некоторых регионах России, например в Краснодарском крае, установлены льготы для определенных категорий граждан, которые являются владельцами дорогостоящих автомобилей.
Действующие льготы по транспортному налогу:
- Льготная ставка налога для определенных категорий владельцев;
- Налоговые вычеты на оплату транспортного налога;
- Возврат ранее уплаченного налога.
Как и всякий другой налог, транспортный налог подвергается проверке в том же регионе, что и он был установлен. Однако для регионов установлены определенные стандарты, из-за которых принадлежность налога и те льготы, которые он запустит, могут иметь отличное от других регионов действие.
Льготы пенсионерам по транспортному налогу в московской области
(свыше 183,9 кВт) Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): Полное название того отделения налоговой инспекции, в которое оно адресовано и будет направлено для более подробного рассмотрения. 2. Инициалы подающего заявление человека – ФИО пенсионера.
Льготы по сборам для жителей Подмосковья регулируются местными нормативными актами. Пожилым людям приходится полностью расплачиваться за пользование автомобилями. Транспортный налог в Московской области для пенсионеров, получившим инвалидность 3 группы, рассчитывается с учетом скидки в размере 50%.
В 2023 году, как и раньше размер налогообложения исчисляется, исходя из количества лошадиных сил в двигателе и марки траспорта. Чем мощнее двигатель, тем больше сумма для оплаты. Речь идёт не только об автомобилях, но обо всех средствах передвижения, имеющих двигатель. К ним относятся:
Здесь для указанной категории граждан предусмотрено множество послаблений и льгот, в том числе налоговых. Но любое из перечисленных ТС (за исключением тех, что приведены в списке необлагаемых) облагается выплатами наравне с транспортом иных категорий россиян. При этом если число ТС владельца более одного, каждый из них полноценно облагается сбором. Однако законодательством предполагается список потребителей, для которых предусматриваются послабления в размерах платежей. Так, оплату не производят ветераны, обладающие авто с двигателем внутреннего сгорания мощностью менее 100 лошадиных сил.
Он распространяется на все города области. Административный центр – г. Москва. Крупные города Московской области: Балашиха, Бронницы, Дзержинский, Долгопрудный, Домодедово, Дубна, Егорьевск, Жуковский, Звенигород, Ивантеевка, Кашира, Коломна, Королёв, Котельники, Красноармейск, Лобня, Лосино-Петровский, Лыткарино, Мытищи, Орехово-Зуево, Подольск, Протвино, Пущино, Реутов, Рошаль, Серпухов, Фрязино, Химки, Черноголовка, Электрогорск.
Какие налоги не платят пенсионеры
- Герои Советского Союза;
- Герои Российской Федерации;
- граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
- ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
- бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
- ветераны и инвалиды других боевых действий;
- чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.
Чтобы получить льготу по по транспортному, земельному налогу или налогу на имущество физлиц, нужно один раз подать заявление. Хотя ФНС утверждает, что если человек заявление не подаст, инспекция сама предоставит ему льготу на основании имеющихся у нее сведений, лучше все же подстраховаться. Заявление можно подать:
Получение налоговых льгот — право, а не обязанность, поэтому можно обратиться в ИФНС в любой момент после достижения предпенсионного возраста. Но если сильно припоздниться, то вернуть переплату за давние периоды не получится. Налог пересчитают лишь за три года. Проверьте налоговые уведомления и информацию в личном кабинете.
В этом случае пенсионер может сам выбрать, по какой из квартир применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по налогам за 2023 год нужно подать до 31.12.2023. Если сделать это позднее, то выбранная льгота начнет действовать только с 2023 года.
По этому местному налогу для пенсионеров и предпенсионеров тоже установлена федеральная льгота, которая действует во всех регионах — так называемые необлагаемые 6 соток. Например, если у пенсионерки есть участок размером в 5 соток, то под земельный налог он вообще не попадает. А если у пенсионера 10 соток земли, то платить он будет только за 4 из них.
Для граждан, достигших 80 лет, лекарственные препараты отпускаются со скидкой 50% в том случае, если они приобретаются не позднее 10 дней со дня выписки рецепта. Один раз в два года пенсионер имеет право на прохождение лечения в организации санаторно-курортного типа. Ему так же компенсируется проезд до места лечения и обратно.
- Транспортные льготы. Для пенсионеров предусмотрена выдача проездных билетов, сезонная компенсация части проезда, компенсация за проезд, включаемая в пенсию. Льгота действует обычно в пределах конкретной территории, но если речь идет о поездке в лечебное учреждение, компенсируется полностью или частично стоимость билетов на ж/д транспорт, реже – авиатранспорт.
- Налоговые льготы. Пенсионеры в России не платят НДФЛ. При приобретении жилья пожилые люди имеют право на налоговый вычет. Земельные сборы с пенсионеров взимаются в меньшем размере. Кроме того, уменьшена госпошлина на некоторые государственные услуги. Во многих регионах с граждан старше 80 лет транспортный налог не взимается совсем или взимается со скидкой.
- Жилищные льготы. Пенсионерам без жилья предоставляется недвижимость по договорам социального найма.
- Юридическая помощь. Пенсионеры могут пользоваться услугами юристов бесплатно.
- Трудовые льготы. Если пенсионер еще имеет силы трудиться, он может рассчитывать на дополнительный двухнедельный отпуск за свой счет, а также ему разрешается не отрабатывать 2 недели в случае увольнения по своему желанию.
Транспортный налог в Московской области
В Московской области плательщиков транспортного налога зарегистрировано меньше, чем в Москве. Однако больше, чем в других регионах страны — 2 миллиона 150 тысяч граждан и юридических лиц. Все они производят платежи в бюджет, руководствуясь требованиями закона № 33 от 9.07.2008 г.
В Московской области, как и в подавляющем большинстве регионов, налогоплательщики из числа юридических лиц вносят авансовые платежи по результатам квартала. Налог за весь год оплачивается полностью по истечении года. Крайний срок оплаты — 28 марта. При расчете сумма округляется до одного рубля по математическим правилам: если в сумме имеется более 50 копеек, они оплачиваются как один рубль, менее — копейки не учитываются.
- за 2023 год — не позднее 1 марта 2023 года
- за 1 квартал 2023 года — не позднее 30 апреля 2023 года
- за 2 квартал 2023 года (6 месяцев) — не позднее 31 июля 2023 года
- за 3 квартал 2023 года (9 месяцев) — не позднее 31 октября 2023 года
- за 4 квартал и весь 2023 год — не позднее 1 марта 2023 года
Примечание к таблице: приведены значения в Московской области на 2023, 2023, 2023, 2023, 2023, 2023 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Апрелевка, Балашиха, Бронницы, Видное, Волоколамск, Воскресенск, Голицыно, Дзержинский, Дмитров, Долгопрудный, Домодедово, Дубна, Егорьевск, Железнодорожный, Жуковский, Ивантеевка, Истра, Кашира, Климовск, Клин, Коломна, Королёв, Котельники, Красноармейск, Красногорск, Краснозаводск, Лобня, Лосино-Петровский, Луховицы, Лыткарино, Люберцы, Можайск, Мытищи, Наро-Фоминск, Ногинск, Одинцово, Озёры, Орехово-Зуево, Павловский Посад, Подольск, Пушкино, Пущино, Раменское, Реутов, Сергиев Посад, Серпухов, Солнечногорск, Ступино, Фрязино, Химки, Черноголовка, Чехов, Шатура, Щербинка, Щёлково, Электрогорск, Электросталь, Яхрома и других населенных пунктах Московской области.
Граждане также не производят авансовых платежей, однако и расчеты самостоятельно им осуществлять не нужно. Вся необходимая информация для оплаты налога за минувший год поступает жителям региона в виде уведомлений от территориальных подразделений ФНС. Письма рассылаются по месту регистрации ФЛ. Если место проживания изменено, а налоговый орган в силу обстоятельств об этом не уведомлен, можно воспользоваться Личным кабинетом налогоплательщика на сайте налоговой службы.
Как подтвердить своё право на льготы
Порядок предоставления любых преференций по уплате налогов в РФ носит заявительный характер. Это означает, что налогоплательщик обязан самостоятельно предоставлять документы, подтверждающие его право на применение льгот. Это справедливо и в отношении рассматриваемого налога.
Иначе говоря, чтобы обосновать законность применяемого вычета или освобождения от уплаты ТН, ветерану следует предъявить передать специалистам инспекции ФНС бумаги, подтверждающие право на льготу. Придётся подготовить:
- ветеранам труда – ветеранскую книжку, значок;
- инвалидам ВОВ – соответствующие удостоверения;
- ветеранам боевых действий – ветеранскую книжку;
- ветеранам военной службы – ветеранскую книжку;
- пенсионеры – соответствующее удостоверение.
Помимо этого, понадобится паспорт транспортного средства и собственно, заявление о предоставлении льготы по соответствующему основанию. Перед визитом в налоговую инспекцию следует снять со всех документов копии.
Льготы для особых групп пенсионеров
Несмотря на то, что вопрос о налогообложении на личный транспорт рассматривается исключительно в регионах, существуют федеральные нормы, которых должны придерживаться региональные власти.
Согласно федеральным требованиям не подлежат налогообложению :
- Легковые автомобили, которые переоборудованы под инвалидов. При этом возраст инвалида-пенсионера не имеет значения. Компенсация на налог может быть предоставлена и ребёнку-инвалиду, если машина предназначена для него. То есть, его родители освобождаются от налога.
- Автомобили с двигателем не больше 100 лс, которые приобретены через органы соцзащиты для всех инвалидов: ветеранов ВОВ, участников боевых действий в «горячих точках», гражданам, получившим инвалидность в результате техногенных катастроф.
Названные категории лиц независимо от группы инвалидности и области проживания должны быть освобождены от налогообложения на транспортное средство.
Категории пенсионеров, которые рекомендованы к освобождению от уплаты налога, но окончательное решение принимают местные власти:
- Герои Советского Союза.
- Общественные объединения ветеранов, имеющие в своём ведении транспорт, который используется для общественных нужд.
- Ликвидаторы техногенных аварий.
- Супруги военнослужащих, погибших при исполнении воинского долга.
- Многодетный родитель, воспитывающий детей один.
- Военные пенсионеры, ветераны боевых действий. Для данной категории льгота предусматривается во многих регионах РФ в размере 100%. Это право предоставляется для владельцев различных автомобилей с мощностью до 200 лс.
В Санкт-Петербурге, например, дано право военным пенсионерам не выплачивать этот вид налога. В категорию военных пенсионеров включены не только кадровые военнослужащие вооружённых сил, но и пенсионеры МВД, МЧС, других силовых структур.
Транспортный налог для пенсионеров Московской области
Однако если гражданин, являющийся пенсионером, одновременно с этим относится к другой категории льготников, то он может освободиться от обязательств по уплате транспортного налогового сбора. Об этом сказано в положениях закона Московской области №129/2002-ОЗ от 16 ноября 2002 года с последними изменениями от 5 марта 2023 года в действующей редакции от 1 января 2023 года.
Вместе с размером ставок региональные власти также могут (но не должны) вводить собственные льготы, которые будут распространяться на всех жителей региона, удовлетворяющих регламентированные условиям (принимается во внимание не фактическое место жительства, а постоянная или при наличии – временная регистрация).
- С – установленная на территории региона ставка;
- М – мощность ТС в лошадиных силах;
- ЧМ – число месяцев владения (параметр используется при вычислениях только в тех случаях, когда гражданин стал собственником автомобиля или другого ТС в течение отчетного периода).
Получить послабление можно только по одной единице техники. Если пенсионер, относящийся к одной из категорий льготников из списка, одновременно владеет автомобилем с мощностью в 120 л.с. и мотоциклом с мощностью в 50 л.с., то получить преференцию он сможет только по одной единице техники. Гражданин может самостоятельно выбрать будет ли льгота начисляться в отношение автомобиля или мотоцикла. Если выбор не был сделан, но заявление на ее получение было подано, то преференция начинает автоматически действовать для той техники, по которой сумму налога больше.